Autonomía de tesorería

Si el flujo neto es negativo, la autonomía muestra el margen real antes de entrar en tensión financiera. Si es positivo, la caja no se está consumiendo y el foco pasa a la estabilidad del negocio.

Herramienta para estimar cuánto tiempo puede sostenerse una empresa con la liquidez actual si mantiene su ritmo previsto de ingresos y gastos.

Parte de la caja disponible, suma cobros cercanos, descuenta pagos extraordinarios y calcula el flujo neto mensual para estimar la autonomía operativa.

Tesorería útil = caja actual + cobros pendientes – pagos extraordinarios. Flujo neto mensual = ingresos previstos – costes variables – gastos fijos. Autonomía = tesorería útil / consumo mensual de caja cuando el flujo es negativo.

Útil para revisar la salud financiera del negocio antes de contratar, invertir, asumir deuda o atravesar meses de ventas inciertas.